연말이 되면 사람들이 가장 많이 검색하는 절세 방법이 바로 “연금저축 + IRP 세액공제”입니다. 두 상품을 잘 활용하면 연간 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있어 직장인·프리랜서 모두에게 사실상 필수 절세 제도예요. 이 글에서는 초등학생도 이해할 수 있을 만큼 쉽게, 두 상품의 차이·공제 퍼센트·한도·어떤 걸 먼저 넣어야 하는지까지 완벽하게 정리해드립니다.
- 연금저축 공제한도 : 최대 600만 원
- IRP 공제한도 : 연금저축 포함 최대 900만 원
- 공제율 : 총급여 5,500만 원 이하 16.5% / 초과 시 13.2%
- 최대 환급액 : 약 148,500원 ~ 148만 원 수준 (소득별 상이)
- 전략 : 연금저축 채운 뒤 → IRP로 나머지 채우는 방식이 가장 효율
1. 연금저축·IRP 세액공제 개요
연금저축과 IRP는 모두 노후 대비 금융상품이지만, 연말정산에서 가장 큰 매력은 바로 세액공제 혜택이에요. 연말정산에서 세금을 깎아주는 방식이라, 실제로 환급액이 크게 달라집니다.
두 상품 모두 납입액의 13.2~16.5%만큼 세금이 줄어드는 구조이며, 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 조합으로 총 900만 원까지 인정됩니다.
2. 세액공제 퍼센트는? (13.2% / 16.5%)
납입한 금액에 따라 깎이는 세금 비율은 아래와 같아요.
- 총급여 5,500만 원 이하, 종합소득 4,000만 원 이하 → 16.5%
- 총급여 5,500만 원 초과 → 13.2%
예를 들어 600만 원을 넣으면:
- 세액공제 16.5% → 최대 99만 원 환급
- 세액공제 13.2% → 최대 79만 2천 원 환급
3. 연금저축 vs IRP 공제 한도
많이 헷갈리는 부분을 표로 아주 쉽게 정리하면 아래와 같아요.
| 구분 | 연금저축 | IRP |
|---|---|---|
| 세액공제 한도 | 600만 원 | 연금저축 포함 총 900만 원 |
| 추가 납입 가능? | 가능 | 가능 |
| 인출 제한 | 만 55세 이후 연금 형태 | 인출 가장 엄격함 |
4. 연금저축과 IRP는 뭐가 다를까?
둘 다 절세 상품이지만 성격은 조금 달라요.
- 연금저축 : 투자 자유도 높음(펀드·보험·ETF 가능), 인출 제약 상대적으로 적음
- IRP : 회사 퇴직연금도 합쳐지는 계좌, 투자 비율 규제가 있음(예: 예적금 30% 이상)
5. 어떤 걸 먼저 넣어야 할까? (가장 많이 물어보는 질문)
가장 효율적인 절세 전략은 아래 순서입니다.
- 연금저축을 먼저 400~600만 원 채우기 → 투자 선택이 다양하고 운영하기 편함
- 나머지 공제 한도(900만 원 – 넣은 금액)를 IRP로 채우기
즉, 🌟 연금저축 600만 + IRP 300만 = 세액공제 최적 조합
6. 납입·인출·주의사항
- 납입 마감: 대체로 12월 31일 이전 실제 결제 완료분만 인정
- 중도 인출: 연금이 아닌 방식으로 찾으면 기존 공제금액 + 그때 세금 모두 토해냄
- 연금 수령 시: 연금소득세(3.3~5.5%) 부과 → 일반 과세 대비 매우 낮음
7. 자주 묻는 질문 FAQ
- IRP만 가입하면 되나요?
아니요. 연금저축을 먼저 채우고 IRP를 보완용으로 쓰는 것이 훨씬 유리합니다. - 900만 원을 꼭 채워야 하나요?
의무는 아니지만 채우는 금액만큼 세금이 줄어드는 매우 강력한 절세 방법입니다. - 월 얼마씩 넣으면 돼요?
600만 원 기준 월 50만 원, 900만 원 기준 월 75만 원입니다.
8. 정리
연금저축과 IRP는 누구나 활용할 수 있는 가장 강력하고 확실한 절세 제도입니다.
올해 연말정산 환급액을 크게 받고 싶다면, 연금저축 → IRP 순서로 900만 원 한도까지 고려해 보세요.
한 줄 결론 : 연금저축을 먼저 채우고 IRP로 마무리하면 연말정산 환급금을 가장 크게 받을 수 있습니다.
※ 연금저축·IRP 세액공제 한도와 공제율은 해마다 세법 개정으로 달라질 수 있으니, 실제 가입·추가 납입 전에는 반드시 국세청 홈택스 또는 금융기관의 최신 안내를 다시 확인하세요.
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